Funciones

Realiza la fiscalización por medio de auditorías contables y administrativas de todas las dependencias del
Ayuntamiento y Paramunicipales a través de sus departamentos de:

• Auditorías Especiales
• Fiscalización de Obra Pública
• Concesiones y Talleres Municipales
• Observaciones del Congreso
• Cuenta Patrimonial
• Departamento de ingresos y egresos
• Comisarios de Paramunicipales y Fidecomisos Público
  

AUDITORIAS ESPECIALES

Objetivo General :

Llevar a cabo la revisión, inspección y control de los recursos financieros, materiales y humanos propiedad del H. Ayuntamiento, en casos en que por su naturaleza deban ser tratados en forma especial, en virtud de estar fuera del programa normal, con la finalidad de verificar si la utilización de los mismos se realiza de acuerdo a las Leyes aplicables.

Objetivo Específicos:

• Realizar revisiones y/o auditorías administrativas, financieras y técnicas, a las distintas Dependencias y Entidades Paramunicipales del H. Ayuntamiento en rubros específicos.
• Realizar a petición del Superior Jerárquico, revisiones derivadas de alguna queja o irregularidad presentada por un ciudadano, con la finalidad de emitir observaciones o recomendaciones al respecto.

Funciones:

• Realización de Informes de Auditoría en los cuales se incluyan las observaciones, recomendaciones y conclusiones que se alcanzaron con dichas revisiones, con la finalidad de que, cuando corresponda, sea turnado dicho informe por conducto del Director de Contraloría, a la Dirección de Responsabilidades.
• Diseñar el Programa y llevar a cabo la Auditoria conforme a este, con la finalidad de emitir las observaciones correspondientes.
• Participar en los actos de entrega-recepción, de aquellos servidores públicos que dejan de prestar sus servicios en las distintas Dependencias y Entidades Paramunicipales en el H. Ayuntamiento, como apoyo al Depto. de Ingresos y Egresos.
• Revisión y seguimiento a las adquisiciones de bienes y/o servicios que se obtienen a través de las Mesas de Autorización como apoyo al Depto. De Ingresos y Egresos.
  

FISCALIZACION DE OBRA PUBLICA

Objetivo General :

Supervisar a las Dependencias de la Administración Pública Municipal y Paramunicipal en la ejecución de la Obra Pública, asi como en la correcta aplicación de las Leyes y Reglamentos y de los recursos Municipales, Estatales Y Federales .

Objetivo Específicos:

• Supervisar la ejecución física y financiera de la obra pública.
• Seguimiento de la inversión financiera de la obra pública.
• Seguimiento de la correcta aplicación de las leyes y reglamentos de la obra pública.
• Orientación y atención a las diversas quejas ciudadanas relacionadas con la obra pública.
• Orientación y apoyo a las dependencias municipales y paramunicipales en los procedimientos en la ejecución de la obra pública.

Funciones:

• Vigilar que las Dependencias y Entidades que realizan trabajos técnicos referente a Obra pública y desarrollo urbano, se manejen con apego a las leyes y reglamentos aplicables.
• Proponer a la Dirección de Contraloría la implementación de medidas preventivas en materia de Obra Pública, a fin de que las Dependencias y entidades descentralizadas se apeguen a ellas.
  

CONCESIONES Y TALLERES MUNICIPALES

Objetivo General :

Brindar una atención de calidad a la ciudadanía que requiera de nuestra ayuda, mediante un levantamiento y seguimiento de manera eficaz y eficiente de cualquier tipo de inconformidad que presente en el rubro de arrastre y almacenaje vehicular, garantizando respuesta conforme a la Ley.

Objetivo Específicos:

• Garantizar el servicio de atención a la ciudadanía en relación a reportes expuestos en referencia a robo, daños ó pérdida total por accidente de sus unidades vehiculares.
• Participar en procedimientos administrativos con la finalidad de realizar los reportes y verificaciones de los ingresos correspondientes a remates y vehículos.
• Establecer mecanismos que permitan identificar la naturaleza de la denuncia ciudadana en forma inmediata, disminuyendo los tiempos de espera por parte de la ciudadanía.

Funciones:

• Verificar el otorgamiento de todo tipo de concesiones sujetas a las disposiciones previstas en la Ley del Régimen Municipal del Estado de Baja California, las reglamentaciones aplicables, así como las que determine el Ayuntamiento.
• Verificar que el Servicio del Concesionario se otorgue conforme a lo contratado.
  

OBSERVACIONES AL CONGRESO

Objetivo General :

Seguimiento y control a las observaciones de la Contaduría Mayor de Hacienda, a fin de obtener Dictámenes aprobatorios de las Cuentas Publicas.

Objetivo Específicos:

• Dar seguimiento a todas las observaciones remitidas por la Contaduría Mayor de Hacienda.
• Atención a dictámenes de la Contaduría Mayor de Hacienda.
• Realizar visitas a la Contaduría Mayor de Hacienda en la Ciudad de Mexicali para aclaración de observaciones.
• Participar en las confrontas anuales del Ayuntamiento.

Funciones:

• Solicitar la documentación necesaria a todas las Dependencias y entidades involucradas en el proceso de recepción y contestación de las observaciones al Congreso.
• Vigilar que las entidades involucradas, se apeguen a los lineamientos que establece la Norma Técnica No. 2
• Notificar a las entidades involucradas en este proceso, el término de la remisión de las observaciones previstas en la Ley de Fiscalización de las Cuentas Públicas para el Estado de Baja California.
  

CUENTA PATRIMONIAL

Objetivo General :

Supervisa y verificar el control de los Bienes patrimonio del H. Ayuntamiento.

Objetivo Específicos:

• Revisar que se lleve a cabo un control adecuado de los bienes muebles e inmuebles.
• Auditorías al inventario de bienes muebles e inmuebles por medio de revisiones periódicas físicas y de escritorio.
• Seguimiento a las Observaciones resultantes de la verificación de inventarios de bienes muebles de las Dependencias y Delegaciones.

Funciones:

• Investigar las diferencias que existan en el padrón de bienes adscritos a las Dependencias Municipales, Paramunicipales y Delegaciones, ya sean sobrantes o faltantes, turnándose las que asi procedan a la Dirección de Responsabilidades.
• Verificación física del padrón de vehículos con autorización para circular en días y horas inhábiles
• Dar seguimiento a los daños, robos o extravíos de bienes para deslindar responsabilidades.
• Verificar que se cuente con un padrón actualizado de los bienes inmuebles propiedad del Ayuntamiento y que estén debidamente regularizados.
• Efectuar revisiones físicas del mobiliario y equipo asignado a las Dependencias Municipales y Delegaciones.
• Brindar apoyo y atención personalizada y/o vía telefónica a las personas o Dependencias que lo soliciten, relativas a controles internos de Activos.
• Dar seguimiento a las observaciones de la Contaduría Mayor de Hacienda, en relación a los Bienes Muebles e Inmuebles.
  

DEPARTAMENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

Objetivo General :

Llevar a cabo auditorias financieras, operacionales y de resultados de programas a todas las Dependencias y entidades de la Administración Pública Municipal, de acuerdo a las Leyes, reglamentos y normas técnicas aplicables, así como a las metas y procedimientos establecidos.

Objetivo Específicos:

• Vigilar y verificar que el Gasto Público, su justificación y comprobación, se den de conformidad al Presupuesto de Egresos autorizado.
• Verificar que todas las propuestas de transferencia o creación de partidas se encuentren apegadas a la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Baja California, así como a los Criterios presupuestales vigentes.
• Vigilar que las Dependencias de la Administración Pública Municipal cumplan con las normas y disposiciones dentro de su ámbito de competencia, sistemas de registros y contabilidad, contratación y pago de personal.
• Vigilar que los cobros de los impuestos y servicios sean realizados de manera correcta a los usuarios apegándose a la Ley de Ingresos vigente.

Funciones:

• Emitir observaciones y recomendaciones, sobre lo revisado, que coadyuven al mejoramiento en el desempeño de las Dependencias y entidades en la Administración Pública.
• Revisiones a conceptos contemplados en la Ley de Ingresos, y revisiones a erogaciones realizadas de acuerdo al presupuesto de egresos autorizado.
• Participar en Mesas de Autorizaciones y Actos de Entrega- Recepción.
  

COMISARIOS DE PARAMUNICIPALES Y FIDEICOMISOS PUBLICOS

Objetivo General :

Vigilar que los recursos materiales, financieros y humanos del Organismo Descentralizado o del Fideicomiso, sean aplicados en forma correcta y transparente, apegados a las Leyes y Normas aplicables.

Objetivo Específicos:

• Hacer las recomendaciones necesarias al Organismo Descentralizado o Fideicomiso, con el fin de lograr un mejor desempeño en sus funciones.
• Actuar como órgano preventivo y en su caso, correctivo.

Funciones:

• Analizar y dar seguimiento a las observaciones dictaminadas por la Contaduría Mayor de Hacienda.
• Proponer al Director de Contraloría las medidas preventivas y disposiciones generales aplicables para la verificación de las Dependencias Descentralizadas de la Administración Pública Municipal.
• Revisión general a los Estados Financieros, así como realizar un análisis y evaluación de sus principales rubros.
• Revisar que los Organismos se sujeten al presupuesto aprobado.
• Asistir a la Junta de Gobierno en representación del Síndico con derecho a voz.